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划重点！保险金信托的两大优势
跟家族信托相比：设立门槛低，设立流程简单，现金不会被一下锁死。
跟人寿保险相比：受益人只要和委托人有亲属关系即可，范围更广。
在现实生活中，有人为了实现家业、企业资产的隔离，选择了保险金信托；有人为了规避财产的婚姻风险，选择了保险金信托；有人为了防止子女挥霍财产，选择了保险金信托；有人为了照顾特殊的家庭成员，选择了保险金信托······那么，这些都是怎么操作的呢？
我们拿四个案例出来具体分析一下，以一斑窥豹。
第一、家企资产风险隔离
广东的A先生，53岁，经营着一家服装加工企业，虽然规模不大，但在当地也算小有名气。因为企业的生意一直不错，A先生一家三口的日子过得幸福美满。
最近几年，A先生发现下游的一些客户开始拖欠货款，企业销售额也明显下滑。为维持企业正常运转，A先生只好用家里的积蓄为企业输血。后来，当地一个关系很好的同行，因为债务问题失联，这让A先生开始担心起来。
他担心万一企业经营不善，或者自己提前身故，会给家人的基本生活带来重大影响。于是，A先生开始主动与多家金融机构的客户经理沟通，希望能找到家庭财富保障的合理方案。
客户需求分析
（1)家企资产隔离：避免因企业经营不善而导致家庭生活窘迫。
（2)企业融资：解决企业融资和现金流的问题。
（3)家庭成员的生活保障：包括自己和妻子的老年生活、子女的教育和生活、家庭成员的重大疾病医疗保障等。
保险金信托方案
1.保险方案
投保人选择：从家企资产隔离的角度考虑，负债可能性较大的人不宜做投保人，所以投保人的选择有两个：
方案一，A先生将自己的合法收入赠与母亲，由母亲作为投保人；
二，A先生自己作为投保人，待交完全部保险费后，再变更投保人为自己的母亲或成年子女。投保人拥有保单的所有权，因为A先生不是保单的投保人，所以保单就不会被视作A先生的财产，可以实现资产隔离。A先生的妻子是否适合作为投保人呢？考虑到夫妻财产共有、债务共担，从资产隔离角度，A先生的母亲作为投保人比A先生的妻子更合适。
被保险人的选择：被保险人一般选择收入较高的人，所以A先生作为被保险人比较合适。
趸交还是期交：如果A.先生判断未来几年企业经营平稳，不会出现大的风险，可选择3年或5年期交，减少一次性大额保险费支出的压力；如果A先生判断未来几年企业很可能出现较大的经营压力，可以选择趸交，提前做好资产隔离，保全财富。
具有现金价值的人寿保单可以进行贷款，以快速获得短期的现金流，满足企业融资需求。而且保单贷款的利率一般和同期商业贷款基准利率相当，甚至会略低。
2.信托方案
在A先生为保单投保人的情况下，A先生作为委托人与信托公司签订保险金信托合同，约定未来的身故保险金进入信托，妻子和儿子为信托受益人，具体的信托收益分配如下：
（1)信托受益权比例：妻子和儿子的受益权比例为3:7.
（2)儿子基本生活保障：儿子自18周岁起，每年可从信托中申领5万元作为基本生活费，直至30周岁。
（3)儿子教育基金：儿子考取大学本科、硕士、博士时，凭录取通知书，可一次性申领20万元教育基金。
（4)儿子结婚礼金：儿子结婚时，凭结婚证可一次性申领50万元结婚礼金，以两次为限。
（5)妻子养老保障：自委托人去世之日起，妻子每月可从信托中领取2万元作为基本生活费，直至去世。
（6)家庭成员重大疾病保障：妻子、儿子、孙辈若有一个月内10万元以上的大额医疗费用支出，可凭发票从信托中申领不超过实际医疗费用的金额。
（7)一次性领取全部信托财产余额：儿子在50周岁时，可一次性领取信托财产的全部余额。
第二、保护婚姻财富，控制财产流向
婚姻财产的保护有两个方面：一方面，一代出现婚姻风险时，保护自己的财产权益；另一方面，子女离婚时，保证自己家族的财富不会外流。
42岁的B女士在广州从事外贸行业，经过多年经营，积累了一定的财富。8年前，B女士与一位创业伙伴C先生有过短暂交往，之后因性格不合分手。分手后，B女士生下一子，孩子的生父是C先生。
与B女士同龄的好友因一次交通意外不幸去世，这让B女士深刻意识到生命的脆弱、人生的无常，也开始思考自己去世后的问题。她想，万一哪天自己发生了意外，自己的财产会变成谁的呢？
经过咨询专业人士，B女士了解到，如果自己去世，生前又没有做出安排的话，财产会按照法定继承规则，由B女士的父母和儿子继承。
但因儿子未成年，其继承遗产的手续会由监护人代为办理，也就是说，这部分财产会由儿子的生父C先生实际控制。而且，即使B女士生前写好合法有效的遗嘱，只要自己去世时儿子未成年，儿子继承的遗产都可能会由C先生控制，而这是B女士不能接受的。于是，B女士向客户经理咨询，希望找到合适的解决方法。
客户需求分析
B女士的需求其实很简单，就是一旦自己在儿子成年前去世，儿子和父母的生活有保障。最重要的是，防止自己的财产流向孩子的生父C先生。
保险金信托方案
1.保险方案
B女士可以以自己为投保人和被保险人，购买大额终身寿险，最好是杠杆比较高的险种。这样的话，一旦B女士不幸去世，大额的身故保险金可以保证父母和儿子生活无忧。
2.信托方案
考虑到未成年儿子获得的保险金可能被其生父控制，B女士可以将终身寿险受益人变更为信托公司，并在信托合同中做如下约定：
（1)B女士的父亲、母亲、儿子作为信托受益人，受益比例为1:1:8.
（2)信托分配方案从B女士去世之日启动。
（3)若儿子未来结婚，信托受益权仍为其个人所有，与其配偶无关，不是夫妻共同财产。
（4)父母二人每月可以领取当地月最低工资标准的10倍金额作为生活费，直至去世。在父母去世后，二人的信托受益份额均由B女士的儿子承接。
（5)在儿子18周岁前，每月可领取当地月最低工资标准的10倍金额作为生活费，并由B女士的父亲或母亲代为领取；在儿子18周岁后，其本人每月可领取当地月最低工资标准的20倍金额作为生活费，直至30周岁。
（6)儿子就读大学本科、硕士、博士，都可领取30万元的教育基金。以后儿子结婚、生子，，可以领取50万元的祝福金。
（7)儿子在45周岁时，可领取全部剩余信托财产。
（8)若儿子去世，其信托受益份额由他在世的子女、B女士的父母共同分享。
这个保险金信托方案可以很好地解决B女士的问题。首先，在B女士去世后，身故保险金会进入信托账户，其父母和儿子可以定期从信托中领取基本生活费用，儿子还可以领取教育金、婚育金等。
其次，该方案能够防止财产流向儿子的生父，并且通过设计信托受益权流转方案，防止万一儿子去世，其信托受益份额落入其生父手中的风险。
最后，信托合同还约定了儿子的信托受益权为其个人所有，与其配偶无关，可以防范儿子的婚姻财产分割风险。
第三、细水长流，防止子女挥霍
55岁的D女士和先生感情很好，他们有一个已近30岁的儿子。虽然儿子曾有一段短暂的婚姻，却没有孩子，而且他还痴迷于赌博、赌球。随着年龄的增长，他们对儿子虽然怒其不争，但又放心不下，不能对其不闻不问，又不能将大量钱财直接交给他保管。
他们希望用家族信托的方式保障儿子的基本生活，但家族信托动辄几千万元的门槛又是他们无法企及的。于是，在理财经理的介绍下，他们决定用保险金信托来解决这个问题。
客户需求分析
D女士认为，自己和先生活着的时候，可以在一定程度上约束儿子，并保障儿子的基本生活。她担心的是，一旦老两口儿不在了，“败家的儿子可能很快就会将家产挥霍一空，生活无以为继。
保险金信托方案
D女士以自己为投保人和被保险人，购买大额终身寿险，同时设立保险金信托，并在信托合同中约定：
（1)信托分配方案自D女士去世后启动。
（2)儿子每月可以领取1万元作为基本生活费，直至去世。
（3)如果儿子结婚生子，孙子女每月可以领取1万元生活费，直至18岁。
（4)如果孙子女考取大学本科、硕士、博士，均给予一定金额的教育奖励；如果孙子女结婚生子，均给予一定金额的祝福礼金。
（5)如果儿子一生未再婚，无子嗣，在儿子去世后，剩余的信托财产捐赠给指定的慈善基金，用于帮助贫困大学生完成学业。
第四、特殊家庭成员，需要特殊照顾
49岁的E女士，有一个被确诊患有自闭症的10岁儿子。E女士曾是上市公司的高管，有一些积蓄。经过多年的治疗和训练，儿子的自闭症还是没有明显好转，E女士开始接受孩子成年后仍然没有自理能力、很难独立在社会上生活的现实。E女士担心的是，如果哪天自己身体出现问题或者去世，自己最疼爱的孩子怎么办？她想到了用保险金信托的方式来解决这个问题。
客户需求分析
自闭症患者，被称为“来自星星的孩子”，他们可能永远无法融入社会，无法独立生活，他们的父母往往承担着巨大的经济压力和精神压力。E女士的需求就是，希望在自己去世之后，儿子依旧能获得基本生活的保障。
保险金信托方案
E女士自己作为投保人和被保险人，购买大额年金保险和终身寿险，同时设立保险金信托，约定年金和身故保险金的受益人为信托公司，并在信托合同中约定：
（1)信托受益人为E女士的父亲、母亲和儿子，受益比例为1:1:8.
（2)约定E女士非常信任的妹妹作为信托监察人，以保证信托计划的执行。
（3)信托分配方案自E女士去世时启动。
（4)E女士的儿子每月可领取2万元作为生活费用和医疗费用，直至去世。如果有大额医疗费用支出，儿子可根据医疗费收据，从信托账户中另外申领费用，相关手续由E女士的妹妹代为办理。
对特殊家庭成员的照顾是个社会性难题，不仅需要长期大额的医疗费用，还需要家人精心的照顾和陪伴。保险金信托能够从制度上实现即使家人不在，仍然可以按照约定，持续为特殊家庭成员提供生活和医疗费用。
