小美 
最近后台收到不少投资者对个人养老金制度的咨询和疑问，小夏整理了相关问题并一一进行了解答，一起来看看有没有你关心的↓↓↓
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01
关于个人养老金制度
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什么人可以参加？退休了能参与吗？
①只要参加了城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险就可以参加个人养老金制度，无论您是个体工商户、自由职业者等，也就是只要参加了第一支柱——基本养老社保，就可以开通个人养老金账户。
② 如果是已退休人士，已领取基本养老保险待遇，则不再参加个人养老金制度。
③人社部正式公布了试点城市名单，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区进行试点，自2022年1月1日起，这些城市可率先开立个人养老金账户。
试点城市
36个先行试点城市或地区为：北京、天津、石家庄、雄安新区、晋城、呼和浩特、沈阳、大连、长春、哈尔滨、上海、苏州、杭州、宁波、合肥、福建省、南昌、青岛、东营、郑州、武汉、长沙、广州、深圳、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、玉溪、拉萨、西安、庆阳、西宁、银川、乌鲁木齐。
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个人养老金涉及到哪几个账户？
①个人养老金账户：只要参与了第一支柱——基本养老社保的参与人，就有这个账户。如果目前还没有此账户，可以通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道开立。
②个人养老金资金账户（银行卡）：在银行（APP或柜台）开立个人养老金资金账户(银行二类账户)。以上两个账户都是唯一的，是相互关联的，可以在银行开通以上两个账户。参与人可从银行获知个人养老金资金账户号码（银行卡号）。
③个人养老金交易账户：在销售机构比如华夏基金直销渠道以及银行、券商、第三方平台绑定银行个人养老金资金账户（绑卡），可开通个人养老金交易账户，实现个人养老金充值、购买Y类基金等功能。（注：交易账户不是唯一的，资金账户（银行卡）可绑定多家销售机构。）
④基金交易账户：这是我们平时购买基金的账户，如果参与人通过销售机构绑卡和开通个人养老金账户，则需要在销售机构先开通基金交易账户。已开通的老客户无需此步。
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怎么缴存？中间可以停吗？
①每年缴费上限1.2万元，不得超过上限（上限金额未来可能适时调整）。
②缴费灵活：可以按月、分次或者按年度缴纳，按自然年度累计，次年重新计算。
③根据个人情况自愿缴存，手头紧张时可以少存点，或停止缴存。手头宽裕时多存一些，点滴积累，积少成多。
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可以提前支取吗？
资金账户专款专用，封闭运作，缴费和投资阶段原则上只进不出，个人缴费和投资收益都在账户里滚存。达到领取条件前，中间不能提前提取。
达到领取条件后，商业银行将资金划转至本人社会保障卡银行账户。领取条件：
（1）达到领取基本养老金年龄；
（2）完全丧失劳动能力；
（3）出国（境）定居；
（4）国家规定的其他情形。
参加人可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。未提取部分不扣3%的税负。
参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
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02
如何享受个人养老金税延优惠？
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能省多少税？
每人最高每年省税额度上限为1.2万/年，在领取个人养老金时按3%税负计算，因此个人所得税在3%以上档位，即税前月平均收入扣除五险一金、每月专项附加扣除后，高于8000元的群体，会有明显的省税优惠。收入越高，省税额度越多，最多可超5000元。
以每年缴存1.2万元进行计算，不同税率档位省税金额：
数据来源：国家税务总局、华夏基金。注：以上测算仅供参考，不作为投资建议。测算未包含实际应税收入处于两个边际税率级数之间的情况，请以实际情况为准。
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在个人养老金资金账户（银行卡）缴存就能省税吗？
只要往个人养老金资金账户（银行卡）内缴存（充值），并进行报税操作，就可享受省税。
缴存后可根据个人意愿、偏好，以及市场行情情况，选择购买相关产品。资金账户内未进行投资的资金按照商业银行与个人约定的存款利率及计息方式计算利息。
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今年缴存就能省税吗？
可以的，今年买，年底即可办理抵税。当年的缴纳额度必须当年使用，今年的额度时间截止到今年年底。值得注意的是，申购时间为交易日的9点-15点，今年12月31日为周六，不能申购，请感兴趣的参与人做好资金安排，及早操作，以免错过今年额度时间。
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如何进行省税报税？
一是可以通过单位进行预扣缴，并办理税前扣除。
二是个人可以通过个人所得税APP，采取类似目前赡养老人，大病医疗支出等个税专项附加扣除的方式，进行申报实现税前扣除。
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03
个人养老金投资基金
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个人养老金可以投资哪些公募基金？
目前个人养老金基金产品仅限于公募养老目标基金，未来或有更多基金纳入，这些基金名录每季度会在相关网站公布。纳入名录的基金新设Y类份额，专门用于个人养老金业务，截至目前，华夏基金旗下有9只Y类份额个人养老金基金产品，数量位居行业第一！
数据来源：业绩源自华夏基金，托管行复核，均截至2022.9.30，成立时间一年以内的产品未展示业绩。详情详见文末注释。基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对未来业绩的任何预测或保证。
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个人养老金基金怎么买？
个人养老金基金可以通过以下三种方式购买：
一是个人养老金资金账户开户银行以及部分券商；
二是第三方平台，比如蚂蚁和腾讯理财通等；
三是产品发行机构的直销渠道，比如基金公司APP、服务号等。
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已有基金交易账户,能用来绑卡吗？
不可以，您需要根据情况完成上述的个人养老金资金账户（银行卡）开立，并绑定资金账户（绑卡），即可开通个人养老金交易账户。
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已经持有A/C类份额，算参加了吗？
不算，Y类份额单独设立，仅Y类可享受省税优惠政策。
Y类份额还可享受费率优惠：不收取销售服务费，管理费、托管费相较A类直接打五折！
注：申购需在交易日9点至15点操作，签订定投协议、赎回可在全时间段办理。目前Y类份额暂不支持转化业务。Y类份额赎回后，资金回到个人养老金资金账户中，账户封闭运行，无法取现，达到领取条件后才能提取。
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A/C类份额可以转换为Y类吗？
目前不支持转换，参与人需开立相关个人养老金资产账户和交易账户，重新买入Y类。
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可以定投个人养老金基金吗？
可以！个人养老金基金产品支持定投业务，华夏基金管家APP支持“定投”功能，让您无需操心，轻松享受省税政策优惠。您可以根据自身的省税及投资需求，开设定投协议。
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个人养老金基金分红方式是怎样的？
为鼓励投资人在个人养老金积累期长期投资，分红方式被设置为红利再投资。
来源参考：中国税务报、个税app、人民网等
数据来源：业绩源自华夏基金，托管行复核，均截至2022.9.30，成立时间一年以内的产品未展示业绩。 年化回报=((1+区间回报)^(365/区间天数)-1)*100%，平均收益均为算术平均。
华夏养老2040三年A业绩比较基准为沪深300指数收益率*50%+上证国债指数收益率*50%，产品成立以来完整会计年度（2019-2021年）业绩，分别为12.62%（19.73）、35.58%（15.58%）、7.48%（-0.18%），李铧汶于2018.9.13-2020.9.23管理本产品，许利明自2018.9.13产品成立起管理本产品。
华夏养老2050五年A业绩比较基准为沪深300指数收益率*70%+上证国债指数收益率*30%，产品成立以来完整会计年度（2020年-2021年）业绩为36.27%（20.29%）、8.14%（-2.12%），李铧汶于2019.3.26-2020.9.23管理本产品，许利明于2019.3.26-2022.3.14管理本产品，郑铮于2020.10.19-2022.5.24管理本产品，李晓易自2022.5.24管理本产品。
华夏养老2045三年A业绩比较基准为沪深300指数收益率*50%+上证国债指数收益率*50%，产品成立以来完整会计年度（2020年-2021年）业绩为50.38%（15.58%）、6.61%（-0.18%），李铧汶于2019.4.9-2020.9.23管理本产品，许利明自2019年4月9日产品成立起管理本产品。
华夏养老2035三年A业绩比较基准为沪深300指数收益率*50%+上证国债指数收益率*50%，产品成立以来完整会计年度（2020年-2021年）业绩为27.25%（15.58%）、4.87%（-0.18%），李铧汶于2019.4.24-2020.9.23管理本产品，许利明于2019.4.24-2022.5.24管理本产品，李晓易自2022年5月24日起管理本产品。
华夏养老2055五年A业绩比较基准为沪深300指数收益率*70%+中债综合(全价)指数收益率*30%，产品成立以来尚未历经完整会计年度，许利明自2021年5月18日产品成立起管理本产品。
华夏福源养老目标日期2045三年持有A业绩比较基准为沪深300指数收益率*50%+中债综合(全价)指数收益率*50%，产品成立以来尚未历经完整会计年度，许利明自2022-06-24产品成立起管理。
华夏稳健养老一年A业绩比较基准为上证国债指数收益率*80%+沪深300指数收益率*20%，产品成立以来完整会计年度（2020-2021年）业绩（基准业绩）分别为16.14%（8.45%）、4.22%（2.55%），李铧汶于2019.11.26-2021.3.29管理本产品，郑铮于2021.3.29-2022.5.24管理本产品，李晓易自2022年5月24日起管理本产品。
华夏保守养老A业绩比较基准为中债综合(全价)指数收益率*90%+沪深300指数收益率*10%，产品成立以来尚未历经完整会计年度，许利明于2021.3.12-2022.5.24管理本产品，李晓易自2022年5月24日起管理本产品。
华夏安盈稳健养老目标一年持有A业绩比较基准为中债综合(全价)指数收益率*75%+沪深300指数收益率*25%，产品成立以来尚未历经完整会计年度，许利明自2021.10.15产品成立起管理本产品。
华夏安康稳健养老目标一年持有A业绩比较基准为中债综合(全价)指数收益率*75%+沪深300指数收益率*25%，产品成立以来尚未历经完整会计年度，郑铮于2022.3.15-2022.5.24管理本产品，李晓易自2022.5.24管理本产品。
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金未来业绩的任何预测或保证。
注：“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，本基金不保本，可能发生亏损。投资者须理解养老目标日期基金仅作为完整的退休计划的一部分，完整的退休计划包括基本养老保险、企业年金以及个人购买的养老投资品等。因此本基金对于在退休期间提供充足的退休收入不做保证，并且，本基金的基金份额净值随市场波动，即使在临近目标日期或目标日期以后，本基金仍然存在基金份额净值下跌的可能性，从而可能导致投资人在退休或退休后面临投资损失。请充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。
风险提示：
1.以上基金为混合型基金中基金（FOF），包括目标日期基金（TDF）和目标风险基金（TRF），其长期平均风险和预期收益低于股票基金，高于货币市场基金、债券基金，基金产品风险等级为中风险R3。
2. “养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，本基金不保本，可能发生亏损。
华夏养老目标日期2035三年持有期混合（FOF）、华夏养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）、华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）、华夏福源养老目标日期2045三年持有期混合(FOF)、：最短持有期限不短于三年。
华夏养老目标日期2050五年持有期混合（FOF）：最短持有期限不短于五年。
华夏稳健养老目标一年持有期混合（FOF）、华夏保守养老目标一年持有期混合(FOF）、华夏安康稳健养老目标一年持有期混合(FOF)、华夏安盈稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)：最短持有期限不短于一年。
以上基金可投资于港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。
基金管理人在构建FOF投资组合的时候，对基金的选择在很大的程度上依靠了基金的过往业绩。但是基金的过往业绩往往不能代表基金未来的表现，所以可能引起一定的风险。本基金管理人将严密监控标的基金动态和这些基金与其业绩比较基准指数相比的净值变化态势，力求将风险降到最低。
3.本资料仅为服务信息，观点仅供参考，不构成对于投资人的任何实质性建议或承诺，也不作为任何法律文件。
4.基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。
5.基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，且不同类型的基金风险收益情况不同。投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。
6.基金管理人的适当性匹配意见不表明其对产品或者服务的风险和收益做出实质性判断或者保证。
7.各销售机构关于适当性的匹配意见不必然一致，且基金合同中关于基金的风险收益特征与基金的风险等级因考虑因素不同，存在差异。
8.本页面基金产品风险等级由基金销售机构提供，且投资者应符合销售机构适当性匹配原则。
9.基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者做出投资决策后，基金运营状况、基金份额上市交易价格波动与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。基金管理人、基金托管人、基金销售机构及相关机构不对基金投资收益做出任何承诺或保证。
10.投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的《基金合同》、《招募说明书》和《产品资料概要》等基金法律文件，充分认识本基金的风险收益特征和产品特性，认真考虑本基金存在的各项风险因素，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等因素充分考虑自身的风险承受能力，在了解产品情况及销售适当性意见的基础上，理性判断并谨慎做出投资决策，独立承担投资风险。
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